Im Haushaltsplan werden nicht veranschlagt

1. 1.

   durchlaufende Zahlungen,

2. 2.

   Zahlungen, die die Kommune aufgrund rechtlicher Vorschriften unmittelbar in den Haushalt eines anderen öffentlichen Aufgabenträgers zu buchen hat einschließlich der ihr zur Selbstbewirtschaftung zugewiesenen Zahlungsmittel,

3. 3.

   Zahlungen, die die Kasse des endgültigen Trägers der Zahlungsverpflichtung oder eine andere Kasse, die unmittelbar mit dem endgültigen Träger der Zahlungsverpflichtung abrechnet, anstelle der Kommunalkasse annimmt oder auszahlt, und

4. 4.

   die Einzahlungen und Rückzahlungen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten.